En 2025, los tramos impositivos cambiarán: por eso Semana de noticias recopiló todo lo que necesita saber antes del nuevo año.
El IRS ajusta los tramos impositivos según la inflación cada año para evitar que los contribuyentes se vean obligados a pagar una tasa impositiva más alta sin aumentar el ingreso real. Hay siete niveles de ingresos en los que pueden ingresar las personas: 10, 12, 22, 24, 32, 35 y 37 por ciento, y permanecerán sin cambios hasta 2025.
El monto que paga está determinado por su nivel de ingresos y estado civil para efectos de la declaración, por ejemplo, si es soltero o casado. Los ingresos federales no se gravan a una tasa fija; en cambio, diferentes partes de sus ingresos pueden ubicarse en diferentes tramos impositivos, lo que resulta en la aplicación de múltiples tasas impositivas a diferentes segmentos de sus ingresos.
Cambios impositivos para 2025
Las siguientes tarifas aplican del 1 de enero al 31 de diciembre de 2025:
Por ejemplo: si ganó $50,000 en ingresos sujetos a impuestos como declarante soltero en 2024, pagaría el 10 por ciento sobre los primeros $11,600 y el 12 por ciento sobre la porción de ingresos entre $11,601 y $47,150. Por el resto, pagas el 22 por ciento porque entra en ese tramo. En general, su factura de impuestos será de aproximadamente $6,053, pero esto no afectará ninguna otra deducción a la que pueda tener derecho.
Descuentos estándar
Para el año fiscal 2025, los contribuyentes solteros y las personas casadas que presenten declaraciones por separado verán aumentar su deducción estándar a $14,600 para 2024, $750 más que en 2023.
Las parejas casadas que presenten una declaración conjunta se beneficiarán de una deducción estándar de $1,500 de $29,200 a partir de 2024. Los jefes de hogar tendrán una deducción estándar de $22,500 para 2025, lo que refleja un aumento de $600 con respecto al año fiscal 2024.
Otros cambios
- Montos de crédito fiscal mínimos alternativos. Para el año fiscal 2024, la exención para los contribuyentes solteros aumentará a $85,700 ($133,300 para los declarantes casados que presentan la declaración por separado) y el umbral de ingresos será de $626,350. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, la exención aumenta a $137,000, con una eliminación gradual que comienza en $1,252,700.
- Beneficios del impuesto sobre la renta recibidos. Para los contribuyentes calificados con tres o más hijos calificados, el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) máximo para el año fiscal 2024 es de $7,830.
- Se excluyen los ingresos extranjeros. Eso es $126,500, frente a $120,000 en el año fiscal 2023.
no hay cambio
Según la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, no hay cambios en la asignación personal ni en las deducciones detalladas. Las asignaciones personales siguen siendo nulas y no hay límite para las deducciones individuales.
Visite el sitio web del IRS para obtener información completa sobre todos los cambios impositivos que se producirán en 2025.
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Fechas de pago de impuestos para 2025
- 15 de enero: Se pagan los pagos finales de impuestos estimados para 2024. Este período se aplica a los trabajadores por cuenta propia u otras personas cuyos impuestos no se retienen automáticamente y cubren los ingresos recibidos del 1 de septiembre al 31 de diciembre de 2024.
- 29 de enero: El IRS comenzará a aceptar declaraciones de impuestos de 2024.
- 15 de abril: La fecha límite para presentar declaraciones de impuestos de 2024 en la mayoría de los estados. Además, vence el primer pago del impuesto estimado para 2025. Esta tarifa aplica a los ingresos recibidos del 1 de enero al 31 de marzo de 2025.
- 17 de abril: Maine y Massachusetts también necesitan pagos estimados para la fecha límite de 2025.
- 16 de junio: Se acerca el plazo para el segundo pago del impuesto estimado para el año 2025, que incluye los ingresos recibidos del 1 de abril al 31 de mayo.
- 15 de septiembre: Para 2025, el tercer pago del impuesto estimado se aplicará a los ingresos percibidos del 1 de junio al 31 de agosto.
- 15 de octubre: Último día para presentar su declaración de impuestos de 2024 si se le ha concedido una extensión de seis meses.
2026
Además, en octubre, el IRS anunció nuevos ajustes impositivos para el año fiscal 2025 (que comienza el 1 de enero de 2026). Lo siguiente se aplica a las declaraciones de impuestos federales sobre la renta presentadas en 2026:
