El Departamento del Tesoro de EE. UU. ha extendido la fecha límite para que millones de pequeñas empresas presenten un nuevo formulario conocido como Informe de información sobre beneficiarios reales hasta el 13 de enero de 2025.
Inicialmente, el Tesoro exigió que muchas empresas presentaran informes ante la Red de Ejecución de Delitos Financieros de la agencia, conocida como FinCEN, antes del 1 de enero. El incumplimiento resultará en una posible multa que podría exceder los $10,000.
El retraso se produce como resultado de impugnaciones legales a un nuevo requisito de presentación de informes en virtud de la Ley de Transparencia Corporativa.
La regla se aplica a alrededor de 32,6 millones de entidades comerciales, incluidas algunas corporaciones, compañías de responsabilidad limitada y otrossegún datos federales suposiciones.
Las empresas y los propietarios que no cumplan podrían enfrentar sanciones civiles de hasta 591 dólares por día, ajustados a la inflación, según FinCEN. También se enfrentan a multas penales de hasta 10.000 dólares y hasta dos años de prisión.
Sin embargo, muchas pequeñas empresas están exentas. Por ejemplo, aquellos con ventas brutas de más de $5 millones y más de 20 empleados a tiempo completo no están obligados a presentar un informe.
Por qué el Tesoro retrasó la demanda del informe BOI
El Tesoro retrasó el plazo de cumplimiento tras un reciente fallo judicial.
Un tribunal federal de Texas emitió una orden judicial preliminar a nivel nacional el 3 de diciembre impidiendo temporalmente que FinCEN hiciera cumplir la norma. Sin embargo, el lunes, el Tribunal de Apelaciones del Quinto Circuito de Estados Unidos anuló esa decisión.
“Debido a que el Departamento del Tesoro reconoce que las empresas que informan pueden necesitar tiempo adicional para cumplir con la resolución original, hemos ampliado el período de presentación de informes”, dijo FinCEN. sitio web.
FinCEN no respondió a la solicitud de comentarios de CNBC sobre la cantidad de empresas que han presentado informes BOI hasta la fecha.
Sin embargo, algunos datos sugieren que muy pocos lo han hecho.
El gobierno federal había recibido alrededor de 9,5 millones de solicitudes hasta el 1 de diciembre, según las estadísticas de FinCEN. Este indicador representa alrededor del 30% del total estimado.
Hill pidió la derogación de la Ley de Transparencia Corporativa de 2021 que creó el requisito de la BOI. La oficina de Hill proporcionó la información a CNBC.
Daniel Stipano, socio del bufete de abogados Davis Polk & Wardwell, escribió en un correo electrónico: “Muchas empresas informantes no exentas no presentaron sus informes iniciales, posiblemente porque desconocían el requisito”.
Existe un posible lado positivo para los emprendedores: Es poco probable que FinCEN imponga sanciones financieras, “excepto en casos de mala fe o violaciones intencionales”, dijo Stipano.
“La FinCEN ha dejado claro en sus declaraciones públicas que su objetivo principal en este momento es informar al público sobre el requisito, en lugar de tomar medidas coercitivas contra las empresas que no cumplen”, dijo.
Algunas empresas están exentas de presentar BOI
La solicitud BOI no es un requisito anual. Las empresas solo necesitan volver a enviar el formulario para actualizar o corregir la información.
Muchas empresas exentas (grandes corporaciones, bancos, cooperativas de crédito, organizaciones exentas de impuestos y servicios públicos) ya proporcionado información similar.
Las empresas tienen diferentes períodos de elegibilidad dependiendo de cuándo se constituyeron.
Por ejemplo, aquellos creados o registrados antes de 2024 deben presentar sus informes BOI iniciales antes del 13 de enero de 2025, según FinCEN. Aquellos que lo hagan a partir del 1 de enero de 2025 tienen 30 días para presentar un informe.
Es posible que haya decisiones judiciales adicionales que podrían afectar el informe, dijo Stipano.
En primer lugar, hay un litigio en curso en el Quinto Circuito, que aún no se ha pronunciado formalmente sobre la constitucionalidad de la Ley de Transparencia Corporativa.
“Las acciones judiciales que impugnan la ley están pendientes en varias jurisdicciones y eventualmente pueden llegar a la Corte Suprema”, escribió, aunque no se sabe si lo hará o no.
